Как отразить часть зарплаты директора и часть НФДЛ, относящуюся к УСН?

Comments

• Ведение УСН и ЕНВД в 1С Вот здесь посмотрите, вчера обсуждали.
• 😇

  Цитата: Ведение УСН и ЕНВД в 1СВот здесь посмотрите, вчера обсуждали.

  
  
  Спасибо Al-ra5! нет кнопочки спасибо, так бы обязательно отметила, помогаете мне очень! Учитываю в 1С 8.1 (тоже пока методом научного тыка). И всё таки мне не понятно, нормально что только часть суммы отражается по одной платёжке,т.е. пишется красиво № ссылка на неё в КДиР - а если скажут покажите - то в этой платёжке другая сумма...? И как при проверке обосновывать раздельный учёт, бух.справками?
  
• Я обосновываю справками и таблицами расчетов.
  Думаю, что в 8-ке можно с помощью программиста настроить автоматический учет.
  По поводу платежек: можно в выписке скопировать строку с платежкой и вручную поправить суммы и аналитику (принимаемые в НУ и не принимаемые). Будут подряд две строки, которые в сумме и составят величину перечисления по платежке.
  К тому же, если очевидно, что у Вас совмещение режимов и раздельный учет - то такой вопрос и не возникнет, я думаю, ни у кого.
  По Вашей программе, к сожалению, совсем не подскажу - у меня 7-ка.
• В программе то я могу и двумя платёжками сделать (чтобы только часть отразилась в КДиР), а оригинал то из клиент-банка возьму - а там одна общая сумма будет....я вот и думала проверяющие не придирутся ли..Но как вы сказали - вопросов скорее всего не возникнет😀) благодарю ещё раз!
• А то, что плачу фактически по директору НДФЛ в головную налоговую, а часть этого НДФЛ относится к расходам по ЕНВД, а сам ЕНВД платим в налоговую по обособл.подразделению никак же не взаимосвязано? что то я чем больше задумываюсь, тем больше путаюсь..🤦‍♀️ это я наверное уже в дебри куда-то ушла, чё то про справки 2ндфл думаю и путаю всё на свете...
• Это не важно. Ведь делите Вы фактически не НДФЛ, а начисление. Гендир у Вас числится в головной. Перечисляете НДФЛ правильно. Просто, чтобы провести оплату, придется немножко схитрить в программе - только и всего..
• Я читала на ссылке, которую вы дали, что расходы, относящиеся к обоим видам деятельности относите на счёт 44.1.3 Это в 1с сами создали? а 44.1.1 - осно(или усно) 44.1.2 - енвд 44.1.3 - УСН+ЕНВД, так?
  В конце месяца в эксельке рассчитывете пропорционально доходам процент и полученные суммы списываете:
  90.2.1 / 44.1.3 -сумма зп, относящаяся к УСН(ОСНО)
  90.2.2 / 44.1.3 -сумма зп (или других общих расходов конечно) относящаяся к ЕНВД, правильно?
  
  А вот доходы,от которых опред-ся процент деятельности, считаете за конкретный месяц, или нарастающим итогом с начала года??? бывает ведь что убыток может быть....Очень вас прошу, расскажите
• Цитата: Я читала на ссылке, которую вы дали, что расходы, относящиеся к обоим видам деятельности относите на счёт 44.1.3 Это в 1с сами создали? а 44.1.1 - осно(или усно) 44.1.2 - енвд 44.1.3 - УСН+ЕНВД, так?

  
  Да, у меня так.
  С/с 44.1.3, по-моему, появляется в активном плане счетов автоматически - после того, как в константах отразите то, что организация является плательщиком ЕНВД.
  Проверьте, отметили ли Вы данный факт в закладке Константы (меню Операции) и в Сведениях об организации (меню Сервис).
• Цитата: В конце месяца в эксельке рассчитывете пропорционально доходам процент и полученные суммы списываете:90.2.1 / 44.1.3 -сумма зп, относящаяся к УСН(ОСНО)90.2.2 / 44.1.3 -сумма зп (или других общих расходов конечно) относящаяся к ЕНВД, правильно?

  
  Нет, не так.
  Во-первых, все расходы, относимые на 44.1.3, я в аналитике отмечаю как не принимаемые к уменьшению налогооблагаемой базы по прибыли.
  А затем, после распределения во внешней таблице, делаю проводки
  44.1.1 (но уже принимаемые) - 44.1.3
  44.1.2 (не принимаемые) - 44.1.3.
  Проверяю, чтоб оборот по Д и К 44.1.3 совпал.
  И после этого делаю Закрытие месяца (издержки на 90 счет закрываются автоматически).
  
  Но, повторюсь: можно настроить программу, чтобы она распределяла сама!
  Обратитесь к программисту 1С - и Ваш труд станет заметно легче.
  
• Цитата: А вот доходы,от которых опред-ся процент деятельности, считаете за конкретный месяц, или нарастающим итогом с начала года??? бывает ведь что убыток может быть....Очень вас прошу, расскажите

  
  Выручку для определения % беру нарастающим итогом.
  
  Вот для НДС следует считать квартальный показатель. Но для Вас это, пожалуй, не актуально.
• 😇 Аааа, вон он как. Понятно, спасибо огромнейшее Вам ещё много много рназ! И значит за конктретный месяц доходы, а брать только доходы по 90 счёту или и по 91 тоже? А если за месяц дохода по УСН не получили, всё в ЕНВД? но ведь нечестно так🙁(( до возникновения ЕНВД расходы (по той же зарплате директора) эти учитывались в УСН, просто от деятельности убыток был...
• Доходы берете только от реализации.
  Внереализационные доходы, если их нельзя совершенно однозначно отнести к ЕНВД, облагаются налогом на прибыль (у Вас - по УСНО). У меня ссылка на письмо Минфина № 03-03-01-04/1/116 от 15.03.05. Честно говоря, как-то не проверила - может быть, есть более свежие разъяснения.
• Если доходов от деятельности по УСН в каком-то периоде нет, то все делимые расходы - в ЕНВД.
  Ну а те расходы, что однозначно относятся к УСН, сформируют убыток.
• У Вас еще сложность (перечитала самый первый вопрос) с учетом транспортных издержек.
  Списать в расход Вы можете их только в доле реализованных товаров (на те товары, что на конец периода остались на складе, следует транспортные издержки распределять и принимать в расход только по мере реализации).
  Ну и необходимо делить их еще и между оптом и розницей.
  Как отладить этот учет, предметно не подскажу: в такой организации работала, но раздельным учетом транспортных занимался другой человек.
• А как же зарплата директора? Ведь по логике то - работал он весь месяц для общей деятельности, и каждый месяц его зарплата относится и в УСН и в ЕНВД. Получается по факту - если так наработал, что по УСН не получилось дохода - то все затраты на зарплату на ЕНВД относить...очень плохо так...Налог то по УСН переплачу ого-го без принятия зарплаты в расходы, нет никакого другого пути, да?
• Логику Вашу понимаю.
  Но раз нет результата - значит, плохо работал... (налоговики наверняка думают именно так).
  Может быть и есть другой путь. Но мне он неведом.
• Цитата: Логику Вашу понимаю.Но раз нет результата - значит, плохо работал... (налоговики наверняка думают именно так).Может быть и есть другой путь. Но мне он неведом.

  
  
  Эхх, жалко конечно....А вот насчёт транспортных - их у нас ни разу не было😰 Фирма малюсинькая и обороты соответственно, закупаем всегда самовывозом. Пока не встречалась с транспортными, но думаю в ближайшем будущем и с ними измучаюсь, спасибо Вам!!!
• Лучше настраивать себя на то, что и фирма вырастет, и Вы научитесь, и все-все будет в радость! 💃