Как составить отчет по НДС?

Comments

• Добрый день.
  Поясните, пожалуйста, ваш вопрос - это студенческая задача или реальная хозяйственная ситуация? После Вашего пояснения я, при необходимости, перенесу тему в соответствующий раздел. Новую тему с тем же вопросом не создавайте.
• Мне предстоит сдавать отчет по НДС, ранее никогда его не составляла. Как он делается? Какая последовательность заполнения отчета?
• Добрый день.
  Для того, чтобы заполнить декларацию по НДС, нужно соответствующие данные получить из книги покупок и книги продаж.
  Так что сначала ведете (в течение квартала) эти книги, а по окончании квартала уже заполняете декларацию на основании этих данных.
  Извините, подробно расписывать порядок заполнения декларации смысла не вижу - это уже большая статья получится, а не ответ.
• Добрый день!
  Для расчета НДС  нужно иметь книгу продаж и книгу покупок и журналы учета полученных и выставленных счетов-фактур. Обязательными разделами декларации по НДС являются титульный лист, раздел 1, раздел 3.
  
  Заполнение титульного листа:
  «Номер корректировки»: 0 — если представляется первичная декларация;1,2,… — порядковый номер уточняющей декларации.
  «Налоговый период (код)» — вносится код, определяющий налоговый период.
  «Отчётный год» — год подачи декларации;
  «Предоставляется в налоговый орган (код)» — вносится код налогового органа, которому предназначена декларация
  «по месту нахождения (учёта)(код)» — как правило, указывается значение 400, что означает, что декларация сдаётся по месту регистрации налогоплательщика;
  «Налогоплательщик» — название организации либо полной имя физического лица — плательщика НДС, который подаёт декларацию;
  «Код вида деятельности по классификатору ОКВЭД» — вид деятельности по Общероссийскому классификатору  видов экономической деятельности;
  «Номер контактного телефона»
  «На _ страницах » — общее количество страниц в документе;
  «С приложением подтверждающих документов и их копий на _ листах» — общее количество листов в документах,
  подтверждающих сделки, ставки налога и т.д.; «Достоверность и полнота сведений, указанных в этой анкете, подтверждаю:» 1- документ представляется налогоплательщиком;
  2- документ представлен представителем налогоплательщика;
  «Заполняется работником налогового органа» — включает в себя служебные сведения о налоговой декларации
  
  Заполнение раздела 1:
  По строке 010 указываете ОКАТО
  По строке 020 - КБК
  По строке 030 - налог, представленный налогоплательщиком к уплате в бюджет за подотчётный период ( не указывается в 3-м разделе)
  По строке 040 указываете исчисленную сумму налога к уплате в разделе 3
  По строке 050 указываете сумму налога к возмещению
  
  Заполнение раздела 3
  По строке 010 "Налоговая база" - реализация, ставьте стоимость реализации за отчетный период(квартал) без ндс (данные берутся из книги продаж графа "стоимость продаж без НДС"
  сумму НДС по строке 010 ставите также данные из книги продаж.
  По строке 130 укажите сумму налога предъявленную вам поставщиком (книга покупок), заполните остальные строки, потом отразите общую сумму НДС, подлежащую вычету в строке 220. 
  В строке 240 укажите сумму НДС подлежащую к уплате (разность строк 120 и 220)