Заполнение налоговой декларации, при применении УСН
Добрый день!
Совсем запутался в заполенении декларации. Помогите рассчитать.
И что ставит в авансовых платежах по налогу, когда получается убыток.
Фирма на УСН, доходы-расходы, 15%.
Ситуация такая:
Велась КУДиР, но аванасовые платежи по налогу не уплачивались.
За 1 кв. получается доход (грубо говоря) 5000000, расход 2000000. Налоговая база 3000000. Авансовы платеж составляет 450000. Минимальный налог 50000.
За 2 кв. доход 100000, расход 3000000 Итого за полугодие 5100000, расход 5000000
За 3 кв. доход 4400000, расход 5000000. Итого за 9 месяцев доход 9500000, расход 10000000
За 4кв. доход 4900000, расход 3500000. Итого за год доход 14000000, расход 13500000
По строке 030 все понятно, а вот по строкам 040 и 050 никак понять не могу, какую сумму ставить
За 2 кв. налог (5100000-5000000)*15%=15000 Авансовый платеж 1кв+2кв.=450000+15000=465000 или его рассчитывать по другому или 100000-3000000=-2900000 (убыток) получается нужно платить минимальный налог
И по аналогии т. д.
Заранее, спасибо.
Совсем запутался в заполенении декларации. Помогите рассчитать.
И что ставит в авансовых платежах по налогу, когда получается убыток.
Фирма на УСН, доходы-расходы, 15%.
Ситуация такая:
Велась КУДиР, но аванасовые платежи по налогу не уплачивались.
За 1 кв. получается доход (грубо говоря) 5000000, расход 2000000. Налоговая база 3000000. Авансовы платеж составляет 450000. Минимальный налог 50000.
За 2 кв. доход 100000, расход 3000000 Итого за полугодие 5100000, расход 5000000
За 3 кв. доход 4400000, расход 5000000. Итого за 9 месяцев доход 9500000, расход 10000000
За 4кв. доход 4900000, расход 3500000. Итого за год доход 14000000, расход 13500000
По строке 030 все понятно, а вот по строкам 040 и 050 никак понять не могу, какую сумму ставить
За 2 кв. налог (5100000-5000000)*15%=15000 Авансовый платеж 1кв+2кв.=450000+15000=465000 или его рассчитывать по другому или 100000-3000000=-2900000 (убыток) получается нужно платить минимальный налог
И по аналогии т. д.
Заранее, спасибо.
Comments
-
Добрый день!
Во-первых, минимальный налог уплачивается только по результатам года. По кварталам он не определяется и не уплачивается.
Во-вторых, в декларации строки 030 - 050 заполняются нарастающим итого с начала года (у Вас - "убывающим" итогом)
По Вашим цифрам получается так:
строка 030 - 450 000
строка 040 - 15 000
строка 050 - 0
строка 060 - 0
строка 070 - 0
...
строка 090 - 140 000
Вот, примерно так...
Успехов! -
Цитата: Добрый день!Во-первых, минимальный налог уплачивается только по результатам года. По кварталам он не определяется и не уплачивается.Во-вторых, в декларации строки 030 - 050 заполняются нарастающим итого с начала года (у Вас - "убывающим" итогом)По Вашим цифрам получается так:строка 030 - 450 000строка 040 - 15 000строка 050 - 0строка 060 - 0строка 070 - 0...строка 090 - 140 000Вот, примерно так...Успехов!
Уважаемый, Александр Погребс, посмотрите пожалуйста вот эту тему Декларация по УСН -
Цитата: Уважаемый, Александр Погребс, посмотрите пожалуйста вот эту темуДекларация по УСН
Вы хотите похвастаться, что создали несколько клонов своей темы?
И заставили меня тратить время на ответ, который уже обсуждается в другой теме?
Я рад за Вас.
Эту тему закрываю!
